一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 上饶市人力资源和社会保障局概况

一、部门主要职责

　　（一）贯彻执行国家、省人力资源和社会保障事业发展的法律法规和政策、规划，拟订全市人力资源和社会保障管理办法和规范性文件;编制全市人力资源和社会保障事业发展中长期总体规划和年度计划并组织实施。

　　（二）拟订并组织实施全市人力资源市场发展规划、人力资源服务业发展和人力资源流动办法，建立全市统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。

　　（三）负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划，完善公共就业创业服务体系，组织落实就业援助制度;统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度;牵头组织实施高校毕业生就业政策。

　　（四）统筹推进覆盖城乡的多层次社会保障体系，贯彻实施养老保险、失业保险、工伤保险及补充保险基本规则和基本标准，建立健全相关基金管理和监督制度。

　　（五）负责全市就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡。

　　（六）组织实施劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策;完善劳动关系协商协调机制，贯彻实施职工工作时间、休息休假等制度，消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策，组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处案件。

　　（七）推进落实深化职称制度改革，贯彻执行专业技术人员管理、继续教育等政策，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作。贯彻落实技能人才培养、评价、使用和激励制度。执行职业资格制度，落实职业技能多元化评价政策。

　　（八）会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，指导落实事业单位工作人员和机关工勤人员管理政策。

　　（九）受市政府委托拟订全市表彰奖励制度，承担相关评比达标工作，并以市委市政府名义开展相关表彰奖励活动。会同有关部门组织落实国家荣誉制度。

　　（十）会同有关部门拟订我市事业单位人员工资收入分配制度改革实施意见，促进建立企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制;贯彻执行国家、省有关企事业单位人员福利和离退休政策。

　　（十一）会同有关部门拟订农民工工作综合规划，推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

　　（十二）负责全市人力资源和社会保障方面的对外交流与合作工作。

　　（十三）指导有关安全生产综合部门研究制定、建立健全安全生产工作考核评价奖惩体系，将安全生产履职情况作为事业单位工作人员奖惩、考核的重要内容。督促用人单位参加工伤保险，会同安全生产监督管理部等部门做好工伤宣传教育工作，负责工伤保险事故预防费用提取;依据职业病诊断结果，做好职业病人的社会保障工作。

　　（十四）负责指导生产经营单位劳动用工管理，检查督促劳动合同和集体合同制度实施，明确用人单位和从业人员安全生产权利义务，告知工作过程中可能产生的职业病危害及其结果、职业病防护措施和待遇等，会同有关部门做好农民工的安全生产培训工作。负责工伤认定、组织劳动能力鉴定工作，指导用人单位、工伤保险经办机构落实工伤待遇，负责劳动保护方面的争议仲裁工作。监督生产经营单位遵守国家规定的工时制度、休息休假制度和女职工、未成年工特殊劳动保护法律、法规和规章。配合市技校主管部门督促做好安全管理和安全教育工作;指导技工学校、职业培训机构的安全管理工作。

　　（十五）完成市委和市政府交办的其他任务。

　　（十六）职能转变。深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，进一步减少行政审批事项，规范和优化对外办理事项，减少职业资格许可和认定等审批事项，实行国家职业资格目录清单管理，加强事中事后监管，创新就业和社会保障等公共服务方式，加强信息共享，提高公共服务水平。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共5个，包括：

本部门年末在职人员179人，离退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员0人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员96人。

第二部分 2023年度部门决算表

注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

注：本表反映部门（单位）本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：1.本表反映部门（单位）本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

2.当此表数据为零时，即本部门（单位）无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

注：1.本表反映部门（单位）本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2.当此表数据为空时，即本部门（单位）无国有资本经营预算财政拨款支出。

注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。

2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公”经费支出。

注：1.本表反映截止2023年12月31日，部门（单位）占用的国有资产情况。

2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计8500.71万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计8500.71万元，比上年减少373.10万元，下降4.20%，主要原因是：以支定收，本年度厉行节约、缩减开支。

本年收入的具体构成：财政拨款收入8212.51万元，占96.61%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入288.20万元，占3.39%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计8500.71万元，其中本年支出合计8500.71万元，比上年减少373.10万元，下降4.20%，主要原因是：本年度厉行节约、缩减开支；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平。

本年支出的具体构成：基本支出4939.28万元，占58.10%；项目支出3561.43万元，占41.90%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数8031.36万元，决算数8212.51万元，完成年初预算的102.26%。其中：

　　（一）教育支出（类）年初预算数174.0万元，决算数690.97万元，完成年初预算的397.11%。预决算差异主要原因：存在上年结转教育支出541.42万元，实际本年决算数小于本年预算数，未超支。

　　（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数7410.36万元，决算数6780.85万元，完成年初预算的91.51%。预决算差异主要原因：厉行节约、缩减开支。

　　（三）农林水支出（类）年初预算数447.0万元，决算数740.69万元，完成年初预算的165.70%。预决算差异主要原因：存在上年结转农林水支出355.32万元，实际本年决算数小于本年预算数，未超支。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出4651.09万元，其中：

（一）工资福利支出3688.56万元，比上年减少137.44万元，下降3.59%，主要原因：2022年度补发2021年度退回的奖金，2023年度正常支付工资福利。

（二）商品和服务支出934.88万元，比上年减少281.74万元，下降23.16%，主要原因：秉持过紧日子的思想，厉行节约、缩减开支。

（三）对个人和家庭补助支出21.18万元，比上年减少34.77万元，下降62.14%，主要原因是：2022年度支出了抚恤金，2023年度无。

（四）资本性支出6.46万元，比上年增加0.35万元，增长5.73%，主要原因：当年新增购置固定资产。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数26.21万元，决算数10.15万元，完成全年预算的38.73%，决算数比上年增加5.01万元，增长97.47%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数10.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%，主要原因：厉行节约，压缩经费。决算数与上年持平，主要原因：本部门无因公出国（境）计划，故无因公出国（境）经费支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无公务用车购置计划，故无公务用车购置经费支出。决算数与上年持平，主要原因：本部门无公务用车购置计划，故无公务用车购置经费支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无公务用车，故无运行维护经费支出。决算数与上年持平，主要原因：本部门无公务用车，故无运行维护经费支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数16.21万元，决算数10.15万元，完成全年预算的62.62%，主要原因：因工作安排，本年公务接待活动少于预期。决算数比上年增加5.01万元，增长97.47%，主要原因：因疫情放开，公务活动增加，省厅和县里调研活动较上年大幅增加。全年国内公务接待108批，累计接待761人次，主要是：省厅和县里调研活动。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出941.34万元，决算数比上年减少281.39万元，下降23.01%，主要原因：办公费减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额162.84万元，其中：政府采购货物支出68.21万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出94.63万元。授予中小企业合同金额158.84万元，占政府采购支出总额的97.54%，其中：授予小微企业合同金额158.84万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的94.14%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目46个全面开展绩效自评，共涉及资金3217.73万元，占项目支出总额的90.35%。其中，40个项目评价结果为“优”，3个项目评价结果为“良”，2个项目评价结果为“中”，1个项目评价结果为“差”。

组织对1个项目开展了部门评价，分别为：社保、失业专项经费。涉及一般公共预算支出219.00万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本预算支出0.00万元。从评价情况来看，项目立项依据充分，立项程序规范，项目实施符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施，严格成本控制，促进社保事业不断发展，构筑上饶市多层次的社会保障体系，2023年度社会、失业经办专项经费项目绩效目标完成良好。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出8500.71万元，政府性基金预算支出0.00万元，评价结果为“优”。从评价情况来看，部门整体运行良好，建立了“快速、务实、高效”的工作机制，并建立了日常管理、专项资金管理、财务管理、资产管理、档案管理、风险控制等内部管理制度。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.绩效自评工作开展情况

（1）资金情况：我部门涉及专项资金共46个，其中社保中心共有专项资金3个，资金规模为283.5万元；就业中心共有专项资金17个，资金规模为1045.55万元；高级技工学校共有专项资金2个，资金规模为101.93万元；上饶市人力资源和社会保障执法支队有专项资金1个，资金规模为13.15万元；上饶市人社局本级共有专项资金23个，资金规模为1773.60万元（保留两位小数），其中“2023年度人力资源服务中心招聘活动经费”资金规模106万元，“人力资源服务中心招聘活动经费”资金规模70万元，“三支一扶考试等工作经费”资金规模122.91万元，“人才专项”资金规模59.415万元，“人才工作专项”资金规模202.867万元，“技能大师工作室”资金规模100万元，“金保工程建设维护资金”资金规模105万元，“就业帮扶政策宣传促进就业宣传及培训”资金规模75万元,“劳动能力鉴定(工伤认定调查)”资金规模5万元，“取消劳动合同鉴证费、劳动争议仲裁工作经费”资金规模3万元，“综合考核服务高质量跨越式发展成效日常工作履责考核工作经费”资金规模10万元，“职业技能鉴定补贴”资金规模6万元，“职业技能竞赛补助”资金规模69万元，“上饶工匠评选表彰扶持资金”资金规模81万元，“人事档案、资料档案等维护工作经费”资金规模30万元，“人力资源服务产业扶持资金”资金规模40万元，“兼职仲裁员办案补助费”资金规模30万元，“劳动力市场工资指导价位调查经费”资金规模13.395万元，“技工教育免学费助学金”资金规模35.344万元，“民办中职技校免学费助学金”资金规模250.665万元，“上饶市惠民惠农财政补贴资金一卡通工作经费”资金规模20万元，“五项面试工作经费”资金规模219万元，“新聘用事业单位工作人员岗前培训”资金规模120万元。

（2）监控工作开展情况：绩效运行监控是全过程预算绩效管理的重要环节，也是提高财政资金使用效益的重要手段。通过运行监控，进一步强化预算支出责任，探索适合本单位实际情况的绩效运行监控管理机制。同时查找资金使用和管理以及项目执行过程中的薄弱环节，提出解决措施，促使单位加强项目管理，确保绩效目标的实现。绩效监控方式为单位自行监控，按照“谁使用、谁监控”原则。我局财务管理和基金监督科出台了《预算绩效管理资金评价办法》，各业务科室严格按照本文件执行，财务科对业务科室起到统筹和监督的作用，业务科室对照绩效目标组织项目实施，对所负责预算批复的项目绩效目标完成情况进行监控，本年度已进行了四次绩效监控。

2.绩效综合评价结论

绩效目标实现程度达到100%的项目有12个，绩效目标实现程度达到80%的项目有31个，绩效目标实现程度在70%以下的项目有3个。

我局项目总体运行态势缓慢，只有12个项目完成了绩效目标，34个项目尚未完成绩效目标，其中有3个项目实现程度在50%以下。

3.绩效目标完成情况总体分析

（1）就业形势保持总体稳定。扎实做好“六稳”“六保”工作，把稳就业保就业作为重大政治责任，持续实施就业优先战略，多措并举促就业、拓岗位，就业形势保持总体稳定。全年全市城镇新增就业4.66万人，完成目标任务的107.37%；新增转移农村劳动力7.94万，完成目标任务的115%；零就业家庭就业安置率100%，实现动态清零。

（2）人才工作方面。推进“互联网+智慧人力资源市场”建设，开展“春风行动”、“民营企业招聘月”等服务活动，强化困难群体就业兜底帮扶，促进市场供需匹配。全年共举办各类招聘活动493场次，累计提供就业岗位15.6万个，累计达成意向数11万人，发放政策宣传材料90.04万份。全年全市公益性岗位吸纳帮扶对象3.9万人，其中人社部门开发管理的1.95万人，发放公益性岗位补贴8000万元。稳步推进人力资源服务行业健康、规范、有序发展，全年全市人力资源服务机构实现营业收入32亿元左右，服务总人数35万人以上，服务用人单位1万余家，帮助实现人员流动15万人以上。

（3）健全职业技能竞赛体系，举办上饶市“振兴杯”三维设计、增材制造、评茶员等12个工种职业技能竞赛，组织117人大代表上饶市参加江西省第一届职业技能大赛，荣获三金两银一铜的好成绩，主赛场奖牌数全省排名第二。积极拓展技能人才培育载体，设立审批3所普通技工学校、11家民办职业培训学校，建设第八批16家市级技能大师工作室。

（4）做好考试服务保障。落实疫情防控措施，精心组织、顺利完成了2023年度二级建造师执业资格考试、省2023年度中小学教师及特岗教师招聘、市2023年卫生专业技术人员公开招聘、省2023年度考试录用公务员、2023年市事业单位公开招聘工作人员等人事考试工作，服务考生85414人。并开展市公安局招聘辅警等社会化考试十余次。

4.偏离绩效目标的原因和改进措施

（1）存在的主要问题

上饶市人力资源和社会保障局非常重视预算执行工作，能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果。认真地完成了2023年部门预算和决算编制汇总工作，所属预算单位能够按照主管部门批复的预算组织实施。但是，还存在以下问题：

①预算执行有待加强。

②项目的经济社会效益指标、可持续影响力指标难以量化评估。

（2）改进措施及建议

一是科学合理编制预算，严格执行预算加强预算编制的前瞻性，建议按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年收支变化因素，科学，合理地编制本年预算草案，避免预算支出与实际支出出现较大的情况。

二是完善管理制度，进一步加强资产管理。加强“三公经费”的管理，建立本部门“三公经费”等公务支出管理体制及厉行节约制度，加强经费审批和控制，并严格执行。

绩效自评结果总平均分为92.12分。

5.绩效评价结果应用情况

根据资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，财政资金整体绩效分值100分，从预算编制和执行情况、节能降耗情况、三公经费控制情况，项目支出管理规范和绩效情况等方面总体评价，自评结果总平均分为92.12分，被评为“优”等级。

本部门“2023年度人力资源服务中心招聘活动经费”、“社保、失业专项经费”项目支出绩效自评结果如下：

项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

（七）使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

（八）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

二、支出科目

　　（一）教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）：反映人力资源社会保障部门举办的技校教育支出。政府各部门对社会组织等举办的技工学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

　　（二）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　（三）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　（四）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）：反映劳动保障监察事务支出。

　　（五）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

　　（六）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）：反映用于引进外国专家补助、引智成果推广等方面的支出。

　　（七）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

　　（八）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

　　（九）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

　　（十）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）：反映财政用于符合条件的人员从事微利项目创业担保贷款的贴息支出。

　　（十一）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）补充创业担保贷款基金（项）：反映财政用于补充创业贷款担保基金的支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2023年度社保、失业专项经费

项目绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

我部门选取上饶市社会保险管理中心的社保、失业专项经费项目进行评价，该项目为经常性项目，主要用于单位基本支出（发放奖金、养老保险、办公费等），项目实施时间为2023年1月至2023年12月，社保、失业专项经费年初预算金额为219万元，年中追减35万元，全年预算金额为184万元，全年执行数为158.26万元，执行率为86.01%。

（二）项目绩效目标

总体目标一：基金中长期收支平衡，增强基金可持续性，确保基金运行规范安全，基金使用效率逐步提升。

总体目标二：完成社会保险费征缴目标任务，确保待遇发放，强化社保基金监管，确保基金安全完整。

总体目标三：探索经办服务新模式，不断提升经办服务水平，确保社会保险事业持续发展，为保障民生提供坚实有力的保障。

阶段性目标同上。

二、绩效评价工作开展情况

绩效评价目的、对象和范围

通过开展社保、失业经办专项经费项目绩效评价，分析该项目各项指标是否达到预期完成情况，评价资金使用的规范性和有效性，并及时总结经验，分析存在问题，提出改进意见和建议，促进社会保险管理中心提升财政项目资金的预算绩效管理工作水平，强化支出责任，优化资源配置效率，提高财政资金使用效益。

绩效评价对象为上饶市社会保险管理中心社保、失业经办专项经费项目。

本次绩效评价范围是：项目执行率和绩效目标的实现程度。

绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1、绩效评价原则

（1）客观、科学、公正的原则；

（2）定量分析与定性分析的原则；

（3）财政支出绩效评价与财政支出管理相结合的原则；

2、评价指标体系

本项目绩效评价建立了三级评价指标体系，见下表：

3、评价方法

主要依据是各专项资金管理的相关法律法规和政策性文件，由市人社局绩效评价工作组组织项目支出绩效评价，采取指标分析、座谈研讨、询问查证和数据分析汇总等方法进行，最后出具绩效评价报告。

4、评价标准

项目按照项目成本指标、项目产出指标、项目效益指标和项目满意度指标三项一级指标分别下设相应的二级和三级指标进行绩效评价。评分分为优秀、良好、中等和差四个等次。满分100分，分数在90分(含90分)以上评优秀；分数在80(含80分)-90之间评良好；分数在60(含60分)-80分为中；60分以下评差。

绩效评价工作过程

按照相关要求，及时组织相关人员开展项目自评，具体通过比对局内已有绩效数据与查询财务凭证，核对项目资金支出；核对电脑中绩效数据与档案数据，核对完成数量和质量、完成时效性、项目总成本，得出最终结论。根据社保、失业专项专项经费项目实施情况，判断后续可持续影响，对项目绩效进行评分，并撰写绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

围绕绩效评价指标体系，通过收集汇总数据和图文资料方式，对该项目绩效进行了客观、公正的评价，2023年度社会、失业经办专项经费项目绩效目标完成良好。

四、绩效评价指标分析

项目决策情况

1.立项依据充分性：为了促进市本级社会保障基金征缴工作,进一步完善基金征缴激励约束机制，项目立项依据充分。

2.立项程序规范性：项目按照规定的程序向财政局申请设立,经过必要的可行性研究和集体决策。因此，项目立项程序规范。

项目过程情况

项目年初预算金额为219万元，年中追减35万元，全年预算金额为184万元，预算资金到位率100%，2023年项目资金使用158.26万元。社会保险管理中心项目实施符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

项目产出情况

项目产出情况：一是企业职工养老保险、机关事业养老保险退休人员领取待遇人数达到37679人；二是严格执行社保基金管理制度；三是企业职工养老保险、机关事业养老保险退休人员待遇及时发放到位；四是企业养老参保职工扩面征缴达到1500人。

发现的主要问题及原因：定性指标过多，难以用数据衡量；量化指标设定目标时，用等于号具体到某一个值，目标难以实现。

项目效益情况

通过项目实施，严格成本控制，促进社保事业不断发展，构筑上饶市多层次的社会保障体系。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）经验及做法

一是科学谋划、做足准备，夯实工作基础；二是落实资金、稳定队伍，强化工作保障；三是根据上年度的运行情况，进行合理的修整、完善，促使资金使用效益最大。

（二）存在的问题及原因

本绩效管理工作中还存在许多不足，如绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够细化，绩效评价手段和方法有待优化。我部门将在今后的工作中加以改进和完善，保证项目资金使用规范，结算及时，执行充分，绩效目标设立全面、准确和规范。

六、有关建议


加强新《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》学习培训，规范单位预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。三是对实际执行数与预算存在差距的项目，重点查找原因，针对不同的原因具体分析核实。并在以后制定的工作中，要更加细致耐心，确保数据准确期实无误。


七、其他需要说明的问题


暂无其他需要说明的问题。